Sistema de presupuestación inteligente

El sistema de presupuestación inteligente está diseñado para una gestión presupuestaria integral. Combinando la pirámide de Palline, la agrupación estratégica, la planificación por disciplinas y los modelos GRD/DIP, introduce el presupuesto base cero y optimiza los recursos existentes, además de proyectar los recursos incrementales en las dimensiones de recursos, mercado y capacidad. Impulsa una integración profunda entre las áreas clínica y financiera y respalda la gestión operativa por especialidad bajo el principio de «una estrategia por departamento». De conformidad con los requisitos de la gestión presupuestaria integral, el sistema incorpora toda la actividad económica del hospital en el ámbito de la presupuestación y construye un sistema presupuestario que abarca personas, fondos, materiales y tecnología, en consonancia con el plan estratégico de desarrollo y los objetivos anuales del hospital.

Capacidades principales

• Objetivos presupuestarios: gestión de partidas presupuestarias, gestión de modelos de presupuesto y soporte de proyecciones.
• Elaboración del presupuesto: emisión de objetivos del hospital, emisión de objetivos por departamento responsable, elaboración del presupuesto departamental, aprobación por el departamento responsable, gestión de aprobaciones del hospital y gestión de la biblioteca de proyectos.
• Ajustes presupuestarios: solicitudes de ajuste y aprobación de ajustes.
• Contabilidad: gestión de partidas de fondos, gestión de reembolsos y anticipos, registro contable, gestión de flujos de aprobación, gestión de fondos de investigación, gestión de cuentas finales y acceso móvil.
• Informes y análisis presupuestarios: informes presupuestarios, análisis presupuestario y alertas presupuestarias.
• Evaluación del desempeño presupuestario: configuración de indicadores de evaluación e informes de evaluación del desempeño.

Valor aportado

• Despliegue de la estrategia: un mecanismo presupuestario de tres niveles que combina el enfoque descendente y ascendente, aprovechando la implicación de los departamentos titulares del presupuesto y la experiencia de los departamentos administrativos responsables, y respalda la gestión operativa por especialidad en los departamentos clínicos y de tecnología médica bajo el principio de «una estrategia por departamento».
• Asignación dinámica de recursos: a partir de los bancos de referencia y de líneas base sectoriales de Palline, el sistema analiza la eficiencia y la capacidad de los recursos existentes, evalúa los requisitos de recursos incrementales y asigna personas, fondos, materiales y tecnología de forma equilibrada y basada en evidencia.
• Retroalimentación en circuito cerrado: de conformidad con los requisitos de control interno, cada etapa de la gestión presupuestaria se somete a evaluación comparativa; se llevan a cabo análisis detallados por categoría, tema y etapa, y los resultados de la evaluación del desempeño se vinculan a su aplicación en la gestión interna.